Ja, Sie sollten ein spanisches Testament machen — auch wenn Sie bereits ein deutsches haben. Es ist nicht gesetzlich vorgeschrieben, aber ohne spanisches Testament wird die Abwicklung Ihres Nachlasses auf Mallorca für Ihre Erben erheblich teurer, langsamer und komplizierter.
Das ist ein Thema, über das niemand gerne spricht. Aber als Immobilienberater, der seit 20 Jahren in der Zone arbeitet, haben wir Fälle gesehen, in denen das Fehlen eines spanischen Testaments die Erben vor Probleme gestellt hat, die Monate und tausende von Euro gekostet haben.
Warum ein deutsches Testament nicht reicht
Ihr deutsches Testament ist in Spanien grundsätzlich gültig — das regelt die Europäische Erbrechtsverordnung (EU-Verordnung Nr. 650/2012). Sie können in Ihrem deutschen Testament sogar festlegen, dass deutsches Recht auf Ihren gesamten Nachlass anwendbar sein soll, einschließlich Ihrer Immobilie in Spanien.
Das Problem ist nicht die Gültigkeit, sondern die Umsetzung. Wenn Ihre Erben Ihr deutsches Testament in Spanien verwenden wollen, müssen sie es zunächst übersetzen lassen (vereidigte Übersetzung), mit einer Apostille versehen, von einem spanischen Notar anerkennen lassen und beim Registro de la Propiedad einreichen. Jeder dieser Schritte kostet Zeit und Geld — und in der Zwischenzeit ist die Immobilie blockiert.
Ein spanisches Testament dagegen liegt bereits im System. Der spanische Notar kann es sofort abrufen, die Erben können direkt handeln.
Was in einem spanischen Testament stehen sollte
Ein spanisches Testament bezieht sich üblicherweise nur auf Ihr Vermögen in Spanien — Ihre Immobilie, Ihr spanisches Bankkonto, eventuelle Fahrzeuge. Ihr deutsches Testament regelt den Rest.
Das spanische Testament wird vor einem spanischen Notar auf Spanisch errichtet. Wenn Sie kein Spanisch sprechen, brauchen Sie einen Dolmetscher, der bei der Beurkundung anwesend ist. Die Kosten für die Errichtung eines spanischen Testaments sind moderat — in der Regel unter zweihundert Euro für die Notargebühren.
Was Sie mit Ihrem Anwalt klären sollten, bevor Sie zum Notar gehen: Wer erbt die Immobilie? Gibt es Pflichtteile nach deutschem Recht, die zu berücksichtigen sind? Soll deutsches oder spanisches Erbrecht gelten? Und wie ist die steuerliche Auswirkung in Spanien und Deutschland?
Was mit dem Erbschaftssteuer in Spanien passiert
In Spanien gibt es eine Erbschaftssteuer (Impuesto de Sucesiones y Donaciones). Die Höhe hängt davon ab, wer erbt (direkte Nachkommen zahlen in der Regel weniger als entfernte Verwandte), wie hoch der Wert des Erbes ist und ob der Erbe auf den Balearen residiert oder nicht.
Die Balearen haben in den letzten Jahren die Erbschaftssteuer für direkte Nachkommen und Ehepartner erheblich gesenkt — aber die genauen Sätze und Freibeträge ändern sich regelmäßig. Das ist definitiv ein Thema für Ihren Steuerberater, nicht für eine Google-Suche.
Was Sie wissen sollten: Ihre Erben haben eine bestimmte Frist, um die Erbschaftssteuer in Spanien zu zahlen und die Immobilie auf ihren Namen umzuschreiben. Wenn sie diese Frist verpassen, fallen Zuschläge an.
Checkliste
Habe ich ein spanisches Testament, das sich auf mein Vermögen in Spanien bezieht? Ist in meinem deutschen Testament eine Rechtswahl getroffen (deutsches oder spanisches Erbrecht)? Kennen meine Erben das spanische Testament und wissen, wo es hinterlegt ist? Und haben meine Erben bereits eine NIE — denn sie brauchen eine, um die Erbschaft anzutreten?
Sie wollen Ihr spanisches Testament aufsetzen und sicherstellen, dass Ihre Familie im Ernstfall keine Probleme hat? Wir stellen Ihnen den Kontakt zu einem Anwalt her, der das routinemäßig für deutsche Eigentümer abwickelt.
Rechtlicher Hinweis: Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen dienen ausschließlich der allgemeinen Orientierung und stellen keine Rechts-, Steuer- oder Anlageberatung dar. Trotz sorgfältiger Recherche übernehmen wir keine Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit oder Aktualität der Angaben. Gesetze, Vorschriften und Marktbedingungen können sich jederzeit ändern. Wir empfehlen, vor jeder Entscheidung einen spezialisierten Rechtsanwalt, Steuerberater oder Architekten vor Ort zu konsultieren. Villas y Fincas Mallorca verfügt über ein Netzwerk erfahrener Fachleute im Südosten Mallorcas und stellt auf Wunsch gerne den Kontakt her.
